Расчет единого налога в 1С

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: При закрытии года регламентная операция в 1С формирует проводку по начислению единого налога.За год было два авансовых платежа (март и октябрь). При формировании справки-расчета 1С "не видит" второго авансового платежа (уплаченного в октябре) и уменьшает сумму налога только на первый авансовый платеж. Все субконто закрыты. В КУДИРе отображены оба авансовых платежа.С чем это может быть связано?

  Боюсь, вы считаете, что если вы уплатили авансовые платежи по ЕН УСН в бюджет, то именно с ними и работают типовые регламентные механизмы в пр-ме БП 3.0.
  Типа, сколько вы уплатили, столько пр-ма и начислит за прошедшие 1, 2, 3 кв-лы. Во-первых, это не так. 
  Во-вторых, в вашей карточке за весь год не видно никакой уплаты налога в бюджет. 🤔
  
  Сформируйте ещё раз Книгу (за год), проверьте базы для ЕН, посмотрите справки к рег.операциям по УСН, а также сформируйте саму Декларацию по УСН. И конечно, поправьте карточку расчетов по сч.68.12. 
  Постарайтесь ещё раз понять, как д.б.рассчитана сумма к доплате по налогу.
  
  Из того, что вы выложили, нет наглядного подтверждения тому,  о чем пишите.
  
  Пож-та, посмотрите ответ по заполнению декларации по УСН здесь  
  Там речь о сторно. В вашем случае, главное разобраться в правильном заполнении расчетов: часть записей по Кт сч68.12 должна пройти рег.операциями, а часть записей - списанием с расч.счета по Дт сч68.12. Этого сейчас не видно.
• Спасибо!
  Извините, я не те скриншоты приложила.
• Цитата: Извините, я не те скриншоты приложила.

  Зачем их два? они одинаковые...
  Ну, понимаете, вы должны по итогу на конец года выйти на сумму к уплате.
  Поэтому излишне начисленные суммы нужно отразить в декабре отдельной операцией с минусом.
  
  Дело в том, что сейчас (в текущих релизах) программа сама выполняет все регламентные операции по начислению авансовые платежей по ЕН при УСН. Если бы восстанавливали учет и задним числом перепроводили ьы все закрытия месяцев, то вы убедились бы, что программа сама их начисляет.
  Вы же воспользовались заложенным теперь механизмом в пр-ме только в конце года. А в более ранние периоды у вас введены ручные Операции. (Их программа не видит, не анализирует. Её не научили...😓). 
  Значит, просто нужно отразить корректирующую расчеты по налогу запись. Повторюсь, сальдо на конец года по сч.68.12 должно быть в сумме к уплате по итогам года, с учетом уплаченного.
• Добрый день.
  
  Тема разблокирована для продолжения обсуждения.
• Цитата: Значит, просто нужно отразить корректирующую расчеты по налогу запись

  Добрый день!
  
  Спасибо большое за объяснения, но вопросы все еще остаются. Я сделала корректирующую проводку (Д99.01-К.68.12) со знаком минус. Сальдо по счету 68.12 стало равным сумме налога к уплате. Но сама справка-расчет к регламентированной операции не поменялась, поэтому кредитовое сальдо по счету не совпадает с суммой налога. А именно кредитовое сальдо попадает в строку 2410 Отчета о фин.результатах. Я по-прежнему не понимаю, почему программа "видит" один платеж, хотя он тоже был начислен вручную.
  Поскольку у меня плохо с прикрепление сканов, напишу проводки сама:
  31.03.2014     Д68.12 -К51: 8663 (списание с расчетного счета доплаты за 2013 год)
  31.03.2014     Д99.01 - К 68.12: 8663 (начислен налог)
  24.10.2014     Д99.01 - К 68.12: 46460 (начислен аванс за 9 месяцев)
  24.10.2014     Д68.12 -К51: 46460 (списание с расчетного счета, аванс за 9 месяцев)
  31.12.2014     Д99.01 - К68.12: -37797 (корректирующая проводка)
  31.12.2014     Д99.01 - К68.12: 104 872 (регламентная операция)
  
  Обороты и сальдо:   Д: 55 123, К: 122 198, тек. сальдо: 67 075 (сумма налога к уплате)
  
  А вот данные справки-расчета налога:
  
  Доходы: 1 683 595,69
  Расходы: 926 695,70
  Налоговая база: 756 899,99
  Налоговая ставка: 15%
  Сумма налога: 113 535
  Авансовые платежи, исчисленные в предыдущих отчетных периодах: 8 663 (это вообще доплата за 2013 год!)
  Сумма к уплате: 104 872
  
  В отчетность попадает сумма 122 198 (кредитовое сальдо по счету 68.12), что, на мой взгляд, неправильно.
• Мне кажется, что вы себя запутали...
  

  Цитата:Нулевый новичокСальдо по счету 68.12 стало равным сумме налога к уплате. Но сама справка-расчет к регламентированной операции не поменялась, поэтому кредитовое сальдо по счету не совпадает с суммой налога. А именно кредитовое сальдо попадает в строку 2410 Отчета о фин.результатах. Я по-прежнему не понимаю, почему программа "видит" один платеж, хотя он тоже был начислен вручную.

  В "Отчет о финансовых результатах" может попадать только оборот по начисленному налогу. И никак иначе. Пусть откорректированный, но оборот.
  

  Цитата:Поскольку у меня плохо с прикрепление сканов, напишу проводки сама:31.03.2014     Д68.12 -К51: 8663 (списание с расчетного счета доплаты за 2013 год)31.03.2014     Д99.01 - К 68.12: 8663 (начислен налог)24.10.2014     Д99.01 - К 68.12: 46460 (начислен аванс за 9 месяцев)24.10.2014     Д68.12 -К51: 46460 (списание с расчетного счета, аванс за 9 месяцев)31.12.2014     Д99.01 - К68.12: -37797 (корректирующая проводка)31.12.2014     Д99.01 - К68.12: 104 872 (регламентная операция)Обороты и сальдо:   Д: 55 123, К: 122 198, тек. сальдо: 67 075 (сумма налога к уплате)

  Оборот здесь кредитовый 122198, он уже не такой как в вашей верхней выложенной справке по ЕН.  В графе "6 " - вся сумма, и была сначала 112215.
  К уплате другая. К уплате - сальдо.
  

  Цитата:А вот данные справки-расчета налога:Доходы: 1 683 595,69Расходы: 926 695,70Налоговая база: 756 899,99Налоговая ставка: 15%Сумма налога: 113 535Авансовые платежи, исчисленные в предыдущих отчетных периодах: 8 663 (это вообще доплата за 2013 год!)Сумма к уплате: 104 872

  Что-то всё поплыло... Вы новый расчет сделали, видимо...
  

  Цитата:В отчетность попадает сумма 122 198 (кредитовое сальдо по счету 68.12), что, на мой взгляд, неправильно.

  Странно, а так хорошо начиналось... 😉  Как же неправильно?! В какую отчетность: в Форму 2?? В неё должны попадать суммы из Бухучета (из оборотов и проводок). Не знаю , как суммы ваши комментировать, увы! Вернитесь к началу обсуждения.
  Разберитесь, пож-та. 
  Сумма в строке 2410 по налогу должна биться с общей суммой рассчитанного за весь год ЕН по Декларации УСН (а не по сальдо).
• Цитата: Мне кажется, что вы себя запутали...

  да, спасибо, я уже самостоятельно разобралась с тем, какая сумма должна быть в форме №2, просто не могла здесь написать, пока Вашего ответа не было. Это у меня от легкой паники от первой в жизни отчетности. Спасибо, что уделяете время глупым вопросам.
  
  Расчет новый, поскольку были выявлены ошибки в попадании в КУДИР многих расходов. Суммы верные в последнем сообщении. Теперь у меня остался один вопрос, но я так понимаю, что это уже не принципиально. Почему же 1С в справке-расчете по единому налогу "видит" одну ручную проводку и не видит другую ручную проводку? Просто хочется, чтобы все было красиво....
• Цитата: Почему же 1С в справке-расчете по единому налогу "видит" одну ручную проводку и не видит другую ручную проводку?

  Мне кажется, что не ручные проводки видит расчет в декларации...
  Если вы о показателях в графе 8 "справки-расчета". У программы свои источники данных...😉
  И обратите внимание, вам нужно обновить конфигурацию. Вовсю используют релизы старше 3.0.38.
  
  И если есть ещё время, стоит перезакрыть прошлые квартал (с восстановлением последовательностей), если такого не делали.